ESG-Ratings

Einzeltitel werden mit Hilfe des Anbieters Inrate auf ihre Nachhaltigkeit geprüft. Inrate prüft, inwieweit die Firma oder der Staat einen Beitrag zu einer nachhaltigen Entwicklung im Bereich Umwelt, Soziales oder Unternehmensführung leistet. Anhand dieser Prüfung wird eine Bewertung zwischen D- und A+ abgegeben, wobei A+ die Beste ist. Um von der Urner Kantonalbank empfohlen zu werden, muss ein Einzeltitel mindestens ein Rating von B- aufweisen.

Die europäische Union hat zur Erreichung der Ziele des Pariser Klimaabkommens, eine Verordnung über die Offenlegung nachhaltiger Finanzprodukte (Sustainable Finance Disclosure Regulation – SFDR) veröffentlicht. Aufgrund dieser Verordnung stufen Fondsanbieter ihre Produkte in drei Kategorien ein:

• Artikel 6: Fonds, welche keine ESG-Kriterien in ihrem Anlageprozess berücksichtigen

• Artikel 8: Fonds, welche ESG-Kriterien als Teil des Anlageprozesses berücksichtigen

• Artikel 9: Fonds, welche sich messbare nachhaltige Ziele stecken (sogenannte Impact Fonds)

Um von der Urner Kantonalbank empfohlen zu werden, muss ein Fonds entweder Artikel 8 oder Artikel 9 angehören.

Bei Fonds mit Domizil Schweiz erfolgt eine Einzelfallprüfung.

Direkte Immobilienfonds und physische Rohstoffe können aufgrund ihrer zugrunde liegenden Assets nicht wie Wertschriftenanlagen analysiert werden. Bei Immobilien- und Rohstoffanlagen entscheidet die UKB daher auf Einzelfallbasis, ob das Produkt in das Anlageuniversum aufgenommen wird.